Input VAT Transactions

-Case 2. Missing Tax Invoice on Taxable Supplies

If by any reason, a tax invoice on any taxable supplies is missing, the company has no right to recover this input VAT amount. It is necessary to deduct this amount from collected input VAT and recognize this amount as expense. (рассказали как уменьшить входящий налог. а как списать эту сумму на расходы?)

-Case 3. Списание просроченной кредиторской задолженности

Принятый ранее к вычету НДС должен быть восстановлен, если 1) поставщик уменьшил НДС начисленный и уведомил об этом покупателя; 2) товары/услуги получены; 3) оплата не произведена в течение более чем 6 месяцев.

1)      Debit Note (Mutual Settlements Adjustment) на сумму списываемой задолженности. почему нельзя сделать Tax debit note?

2)      Input VAT Transaction (Transaction Type = Invoice Received, Adjustment Type = Decrease, Decrease Recoverable VAT установлен, Prices Include VAT установлен) на сумму списываемой задолженности.

-Case 4. Reverse Charge при закупке услуг через подотчетное лицо

Подотчетное лицо произвело закупку услуг за рубежом (уточнить : будучи зарубежом, или дистанционно, в каких странах?). Мы имеем право принять к вычету НДС по принципу Reverse Charge. Стоит ли полностью прописывать как сделать Advance report здесь или вынести в отдельный топик?

-Case 6. An advance resulted from return to supplier (Invoice Received correction)

Надо ли указывать Debit note as Basis?

Case 5. Possible effect of a bonus/rebate from supplier

Надо ли указывать Debit note (rebate) as Basis? 

-Case 7. Incorrect VAT Rate in  Invoice Received

Отражение в системе

1)      Если некорректная ставка 5%, а новая 0%или Exempt, InputVATTransaction (TransactionType = InvoiceReceived, AdjustmentType = Decrease, DecreaseRecoverableVATустановлен, PricesIncludeVATустановлен) насуммукорректируемойзакупки. Income / ExpenseAccountустановить как счет затрат в первичном документе InvoiceReceived, указать первичную ставку НДС.

2)      Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, InputVATTransaction (TransactionType = InvoiceReceived, AdjustmentType = Increase, PricesIncludeVATнеустановлен) насуммукорректируемойзакупки. Income / ExpenseAccountустановить как счет затрат в первичном документе InvoiceReceived, указать исправленную ставку НДС.

Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%,TaxInvoiceReceivedнаоснованииInputVATTransaction

Не вижу колонок Income/Expense  на закладке Inventory /services  в обоих вариантах

Case 9. VAT on mail orders (purchases via postal service) from outside the GCC countries

НДС при закупке за пределами ОАЭ через почтовую службу - какой термин используется в UAE? Заказ делается именно через почту или просто заказ (mail order) на зарубежную компанию, которая высылает посылку почтой? Разветакой импорт не облагаетс налогом (вроде необлагаемый порог только 1000AED)

1)      Invoice Received (Transaction Type =Received from Vendor, Taxation = Out of Scope) на сумму перевыставленного почтовой службой НДС.

2)      Input VAT Transaction (Transaction Type = Reverse Charge (Inventory), Adjustment Type = Increase, Prices Include VAT не установлен) на сумму перевыставленного почтовой службой/5*100.

Нужно ли, если верно то, что написано, в результате генерить Tax Invoice Received  ?

Case 10.

deferred expenses. Например. купили годовое обслуживание оборудования в 2017. Списываем помесячно на расходы соотв. часть суммы. После начала 2018 - добавляем НДС. Закупка оформляется как deferral?

Output VAT Transactions

-Case 1. Possible effect of a customer bonus/rebate

Rebate (based on the sales volume for the financial period) is registered with a credit note (Transaction Type = Mutual Settlements Adjustment) whose amount is equal to the bonus amount. Не получается создать без списка документов - оснований

Кейс 3 Некорректная ставка в Invoice

При продаже была указана некорректная ставка НДС и нет возможности изменить Invoice, например, уже сдана отчетность за период, которому принадлежит Invoice. Мы обязаны отразить соответствующие корректировки в текущем периоде в VATReturn.

Отражение в системе

1)      OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать первичную ставку НДС.

2)      Если некорректная ставка 5%, мы уменьшим НДС начисленный, поэтому обязаны оформитьTaxCreditNote наоснованииOutputVATTransaction. 

1. В любых вариантах требуется документ-основание. Не знаю как выбрать Output VAT transaction  в качестве основания

3)      OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать исправленную ставку НДС.

4)      Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, мы увеличиваем НДС начисленный, поэтому обязаны оформить TaxInvoice наоснованииOutputVATTransaction.

При продаже была указана некорректная ставка НДС и нет возможности изменить Invoice, например, уже сдана отчетность за период, которому принадлежит Invoice. Мы обязаны отразить соответствующие корректировки в текущем периоде в VATReturn.

Отражение в системе

1)      OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать первичную ставку НДС.

2)      Если некорректная ставка 5%, мы уменьшим НДС начисленный, поэтому обязаны оформитьTaxCreditNote наоснованииOutputVATTransaction.

3)      OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать исправленную ставку НДС.

4)      Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, мы увеличиваем НДС начисленный, поэтому обязаны оформить TaxInvoice наоснованииOutputVATTransaction.