-
Created by
Karina Gilmanova, last updated on 26 Aug, 2026
3 minute read
Difference in Dr and Cr side in VAT GL accounts
User Question:
The debit turnover is AED 12439.45,but the vat reclaim credit is AED 12197.03, Leaving AED 242.42 unreclaimed.
Which transaction caused this difference?
Problem / Symptom
The discrepancy in the amounts in the debit and credit columns.
Ответ Ассистента:
Ваша ситуация с разницей между дебетовым оборотом по счету 2030702 (12,439.45 AED) и суммой VAT reclaim (12,197.03 AED), то есть с нераскрытым VAT в размере 242.42 AED, типична для случаев, когда часть входящего VAT не подлежит возмещению. Причины могут быть следующими:
1. Апорционирование (apportionment) входящего VAT
Если услуги или товары используются для смешанных целей (облагаемых и необлагаемых операций), часть VAT не может быть возмещена. В конце периода компания рассчитывает долю невозмещаемого VAT и делает корректирующую операцию через документ Input VAT Transaction с типом "Decrease" (уменьшение). Эта сумма (242.42 AED) и есть невозмещаемый VAT, который отражается как расход, а не как VAT к возмещению.
2. Корректировка вручную или по политике компании
Иногда часть VAT не принимается к вычету из-за внутренних политик, ошибок в документах, неправильного VAT rate или других ограничений. В этом случае также создается Input VAT Transaction на сумму невозмещаемого VAT.
3. Проверка документов
Для точного определения, какая именно операция вызвала разницу, откройте все документы за период (в вашем случае — Tax Invoice Received) и проверьте, не был ли по какому-либо из них применён частичный вычет VAT или создана корректировка через Input VAT Transaction.
- Откройте документ и используйте иконку Dr/Cr для просмотра движений по регистрам (register movements).
- Проверьте, не был ли по какому-либо документу применён коэффициент апорционирования или вручную уменьшена сумма VAT к возмещению.
Рекомендация:
- Проверьте список Input VAT Transactions за июль 2026 года (Taxes > Tax Documents > Input VAT Transactions) — там должна быть запись на сумму 242.42 AED с типом "Decrease" или аналогичной пометкой.
- Также проверьте, не был ли по какому-либо из Tax Invoice Received указан частичный вычет VAT (например, если услуги использовались для необлагаемой деятельности).
Conditions
The Invoice received is posted.
The payment was processed using a Cheque Issued and Bank Payment.
The payment has been posted.
The Invoice received remains outstanding after the payment is posted.
Root Cause
Employee expense reports are present, but not all items have a tax invoice received, so Cr column is empty:
Diagnostics
Open the Bank Payment related to the supplier payment.
Identify the corresponding Cheque Issued.
Open the Cheque Issued.
Go to the Payment Details tab.
Check whether the Advance option is selected.
Check whether the corresponding Invoice received is specified in the Document field.
If the Advance option is selected and the Document field is not filled in, the payment has been processed as an advance rather than allocated to the specific Invoice received.
Resolution
Unpost the Bank Payment.
Unpost the corresponding Cheque Issued.
Clear the Advance option in the Cheque Issued.
Specify the corresponding Invoice received in the Document field.
Repost the Cheque Issued.
Repost the Bank Payment.
Check the supplier balance. The supplier invoice should now be displayed as paid.
Related Materials
6.4.2.1.2. Creating a Cheque Issued. The Payment Details tab
Product / Configuration
FirstBit ERP/FirstBit Accounting/FirstBit Contracting
Functional Area/Firstbit Software Section
Money
Thank you for being FirstBit customer!
Alternative User Questions / Keywords
#paid_supplier_invoice_is_still_outstanding #supplier_invoice_remains_outstanding_after_payment #invoice_is_paid_but_still_shown_in_balance #paid_invoice_is_still_showing_in_supplier_balance #payment_does_not_settle_supplier_invoice #supplier_payment_does_not_close_invoice #bank_payment_does_not_settle_invoice #cheque_issued_as_advance_payment