Input VAT Transactions
-Case 2. Missing Tax Invoice on Taxable Supplies
If by any reason, a tax invoice on any taxable supplies is missing, the company has no right to recover this input VAT amount. It is necessary to deduct this amount from collected input VAT and recognize this amount as expense. (рассказали как уменьшить входящий налог. а как списать эту сумму на расходы?)
-Case 3. Списание просроченной кредиторской задолженности
Принятый ранее к вычету НДС должен быть восстановлен, если 1) поставщик уменьшил НДС начисленный и уведомил об этом покупателя; 2) товары/услуги получены; 3) оплата не произведена в течение более чем 6 месяцев.
1) Debit Note (Mutual Settlements Adjustment) на сумму списываемой задолженности. почему нельзя сделать Tax debit note?
2) Input VAT Transaction (Transaction Type = Invoice Received, Adjustment Type = Decrease, Decrease Recoverable VAT установлен, Prices Include VAT установлен) на сумму списываемой задолженности.
-Case 4. Reverse Charge при закупке услуг через подотчетное лицо
Подотчетное лицо произвело закупку услуг за рубежом (уточнить : будучи зарубежом, или дистанционно, в каких странах?). Мы имеем право принять к вычету НДС по принципу Reverse Charge.
Объединила с Кейс 6 ReverseChargeпри закупке услуг через подотчетника
Подотчетник произвел закупку услуг за рубежом. Мы обязаны произвести начисление НДС по принципу ReverseCharge.
Отражение в системе
1) AdvanceReport, вкладкаExpenses, Taxation = Out of Scope.
2) OutputVATTransaction (TransactionType = Reverse Charge (Services), AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммууслуги.
Нужно ли генерить tax Invoice для output transaction?
Кого указать в качестве customer для Output transaction?
-Case 6. An advance resulted from return to supplier (Invoice Received correction)
Надо ли указывать Debit note as Basis?
Case 5. Possible effect of a bonus/rebate from supplier
Надо ли указывать Debit note (rebate) as Basis?
-Case 7. Incorrect VAT Rate in Invoice Received
Отражение в системе
1) Если некорректная ставка 5%, а новая 0%или Exempt, InputVATTransaction (TransactionType = InvoiceReceived, AdjustmentType = Decrease, DecreaseRecoverableVATустановлен, PricesIncludeVATустановлен) насуммукорректируемойзакупки. Income / ExpenseAccountустановить как счет затрат в первичном документе InvoiceReceived, указать первичную ставку НДС. Какой документ для коррекции суммы налога нужно создать -Debit Note?
2) Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, InputVATTransaction (TransactionType = InvoiceReceived, AdjustmentType = Increase, PricesIncludeVATнеустановлен) насуммукорректируемойзакупки. Income / ExpenseAccountустановить как счет затрат в первичном документе InvoiceReceived, указать исправленную ставку НДС.
Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%,TaxInvoiceReceivedнаоснованииInputVATTransaction
Нужно ли исходный инвойс указывать как основание для VAT transactions?
...
Case 9. VAT on mail orders (purchases via postal service) from outside the GCC countries
НДС при закупке за пределами ОАЭ через почтовую службу - какой термин используется в UAE? Заказ делается именно через почту или просто заказ (mail order) на зарубежную компанию, которая высылает посылку почтой? "Почта" взяла лишний налог, а потом вернула? Разве такой импорт не облагается налогом (вроде необлагаемый порог только до 1000AED)
1) Invoice Received (Transaction Type =Received from Vendor, Taxation = Out of Scope) на сумму перевыставленного почтовой службой НДС.
2) Input VAT Transaction (Transaction Type = Reverse Charge (Inventory), Adjustment Type = Increase, Prices Include VAT не установлен) на сумму перевыставленного почтовой службой/5*100.
Нужно ли, если верно то, что написано, в результате генерить Tax Invoice Received ?
Case 10.
Не могу подобрать правильную терминологию. речь идет не о контракте, а закупке с deferral - deferred expenses. Например. купили годовое обслуживание оборудования в 2017. Списываем помесячно на расходы соотв. часть суммы. После начала 2018 - при списывании добавляем НДС и платим его поставщику. Закупка оформляется как deferral?
Output VAT Transactions
-Case 1. Possible effect of a customer bonus/rebate
Rebate (based on the sales volume for the financial period) is registered with a credit note (Transaction Type = Mutual Settlements Adjustment) whose amount is equal to the bonus amount. Не получается создать без списка документов - оснований
Кейс 3 Некорректная ставка в Invoice
При продаже была указана некорректная ставка НДС и нет возможности изменить Invoice, например, уже сдана отчетность за период, которому принадлежит Invoice. Мы обязаны отразить соответствующие корректировки в текущем периоде в VATReturn.
Отражение в системе
1) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать первичную ставку НДС.
2) Если некорректная ставка 5%, мы уменьшим НДС начисленный, поэтому обязаны оформитьTaxCreditNote наоснованииOutputVATTransaction.
- В любых вариантах требуется документ-основание. Не знаю как выбрать Output VAT transaction в качестве основания
3) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать исправленную ставку НДС.
4) Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, мы увеличиваем НДС начисленный, поэтому обязаны оформить TaxInvoice наоснованииOutputVATTransaction.
При продаже была указана некорректная ставка НДС и нет возможности изменить Invoice, например, уже сдана отчетность за период, которому принадлежит Invoice. Мы обязаны отразить соответствующие корректировки в текущем периоде в VATReturn.
Отражение в системе
1) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать первичную ставку НДС.
2) Если некорректная ставка 5%, мы уменьшим НДС начисленный, поэтому обязаны оформитьTaxCreditNote наоснованииOutputVATTransaction.
3) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать исправленную ставку НДС.
4) Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, мы увеличиваем НДС начисленный, поэтому обязаны оформить TaxInvoice наоснованииOutputVATTransaction.
Кейс 5 Списание безнадежной дебиторской задолженности
Начисленный ранее НДС может быть уменьшен, если 1) товары отгружены/услуги оказаны; 2) оплата списана как безнадежная задолженность; 3) с даты поставки прошло более 6 месяцев; 4) покупатель уведомлен о списании задолженности.
Отражение в системе
1) Credit Note (Mutual Settlements Adjustment) насуммусписываемойзадолженности. (не получается создать без списка документов) а как собственно само списание оформляется?док типа Writeoff? на плане счетов нет счета Allowance for bad debts на который можно списывать крупные долги\
2) Output VAT Transaction (Transaction Type = Invoice, Adjustment Type = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммусписываемойзадолженности.
3) Tax Credit Note наосновании Output VAT Transaction. непонятно как создать
вижу долг у компании Dilart
Пытаюсь сделать credit note на 541.5 ; customer Dilart. Got error below
тест ошибки невнятныйIn this section of the Taxes chapter, you can finds answers to most frequently asked questions on how to handle specific cases related to VAT by using the functionality of FirstBit ERP.
In this section
| Page Tree | ||
|---|---|---|
|