Input VAT Transactions

-Case 2. Missing Tax Invoice on Taxable Supplies

If by any reason, a tax invoice on any taxable supplies is missing, the company has no right to recover this input VAT amount. It is necessary to deduct this amount from collected input VAT and recognize this amount as expense. (рассказали как уменьшить входящий налог. а как списать эту сумму на расходы?)

-Case 3. Списание просроченной кредиторской задолженности Writing off the overdue payables (bad debt)

Принятый ранее к вычету НДС должен быть восстановлен, если 1) поставщик уменьшил НДС начисленный и уведомил об этом покупателя; 2) товары/услуги получены; 3) оплата не произведена в течение более чем 6 месяцев.

1)      Debit Note (Mutual Settlements Adjustment) на сумму списываемой задолженности. почему нельзя сделать Tax debit note?

2)      Input VAT Transaction (Transaction Type = Invoice Received, Adjustment Type = Decrease, Decrease Recoverable VAT установлен, Prices Include VAT установлен) на сумму списываемой задолженности.

-Case 4. Reverse Charge при закупке услуг через подотчетное лицо

Подотчетное лицо произвело закупку услуг за рубежом (уточнить : будучи зарубежом, или дистанционно, в каких странах?). Мы имеем право принять к вычету НДС по принципу Reverse Charge. Стоит ли полностью прописывать как сделать Advance report здесь или вынести в отдельный топик?

-Case 6. An advance resulted from return to supplier (Invoice Received correction)

Надо ли указывать Debit note as Basis?

Case 5. Possible effect of a bonus/rebate from supplier

Надо ли указывать Debit note (rebate) as Basis? надо ли вынести создание Debit note for rebate в отдельный топик?

-Case 7. Incorrect VAT Rate in  Invoice Received

Не вижу колонок Income/Expense  на закладке Inventory /services  в обоих вариантах

Case 9. VAT on mail orders (purchases via postal service) from outside the GCC countries

НДС при закупке за пределами ОАЭ через почтовую службу

1)      Invoice Received (Transaction Type =Received from Vendor, Taxation = Out of Scope) на сумму перевыставленного почтовой службой НДС.

2)      Input VAT Transaction (Transaction Type = Reverse Charge (Inventory), Adjustment Type = Increase, Prices Include VAT не установлен) на сумму перевыставленного почтовой службой/5*100.

Если "почта" взяла лишний налог а потом вернула, то скорее должен быть документ Debit Note, а не Invoice Received?

Нужно ли, если верно то что написано, в результате генерить Tax Invoice Received  ?

...

In this section of the Taxes chapter, you can finds answers to most frequently asked questions on how to handle specific cases related to VAT  by using the functionality of FirstBit ERP.

In this section