...
Подотчетное лицо произвело закупку услуг за рубежом (уточнить : будучи зарубежом, или дистанционно, в каких странах?). Мы имеем право принять к вычету НДС по принципу Reverse Charge. Стоит ли полностью прописывать как сделать Advance report здесь или вынести в отдельный топик
Объединила с Кейс 6 ReverseChargeпри закупке услуг через подотчетника
Подотчетник произвел закупку услуг за рубежом. Мы обязаны произвести начисление НДС по принципу ReverseCharge.
Отражение в системе
1) AdvanceReport, вкладкаExpenses, Taxation = Out of Scope.
2) OutputVATTransaction (TransactionType = Reverse Charge (Services), AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммууслуги.
Нужно ли генерить tax Invoice для output transaction?
Кого указать в качестве customer для Output transaction?
-Case 6. An advance resulted from return to supplier (Invoice Received correction)
...
При продаже была указана некорректная ставка НДС и нет возможности изменить Invoice, например, уже сдана отчетность за период, которому принадлежит Invoice. Мы обязаны отразить соответствующие корректировки в текущем периоде в VATReturn.
Отражение в системе
1) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Decrease, Prices Include VAT установлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать первичную ставку НДС.
2) Если некорректная ставка 5%, мы уменьшим НДС начисленный, поэтому обязаны оформитьTaxCreditNote наоснованииOutputVATTransaction.
3) OutputVATTransaction (TransactionType = Invoice, AdjustmentType = Increase, Prices Include VAT неустановлен) насуммукорректируемойреализации. Income / ExpenseAccountустановить как счет выручки в первичном документе Invoice, указать исправленную ставку НДС.
4) Если некорректная ставка 0%или Exempt, а новая 5%, мы увеличиваем НДС начисленный, поэтому обязаны оформить TaxInvoice наоснованииOutputVATTransaction.