...
If by any reason, a tax invoice on any taxable supplies is missing, the company has no right to recover this input VAT amount. It is necessary to deduct this amount from collected input VAT and recognize this amount as expense. (рассказали как уменьшить входящий налог. а как списать эту сумму на расходы?)
-Case 3. Списание просроченной кредиторской
...
задолженности
Принятый ранее к вычету НДС должен быть восстановлен, если 1) поставщик уменьшил НДС начисленный и уведомил об этом покупателя; 2) товары/услуги получены; 3) оплата не произведена в течение более чем 6 месяцев.
...
Подотчетное лицо произвело закупку услуг за рубежом (уточнить : будучи зарубежом, или дистанционно, в каких странах?). Мы имеем право принять к вычету НДС по принципу Reverse Charge. Стоит ли полностью прописывать как сделать Advance report здесь или вынести в отдельный топик?
-Case 6. An advance resulted from return to supplier (Invoice Received correction)
Надо ли указывать Debit note as Basis?
Case 5. Possible effect of a bonus/rebate from supplier
Надо ли указывать Debit note (rebate) as Basis? надо ли вынести создание Debit note for rebate в отдельный топик?
-Case 7. Incorrect VAT Rate in Invoice Received
Не вижу колонок Income/Expense на закладке Inventory /services в обоих вариантах
Case 9. VAT on mail orders (purchases via postal service) from outside the GCC countries
НДС при закупке за пределами ОАЭ через почтовую службу - какой термин используется в UAE? Заказ делается именно через почту или просто заказ (mail order) на зарубежную компанию, которая высылает посылку почтой?
1) Invoice Received (Transaction Type =Received from Vendor, Taxation = Out of Scope) на сумму перевыставленного почтовой службой НДС.
2) Input VAT Transaction (Transaction Type = Reverse Charge (Inventory), Adjustment Type = Increase, Prices Include VAT не установлен) на сумму перевыставленного почтовой службой/5*100.
Если "почта" взяла лишний налог, а потом вернула, то скорее должен быть документ Debit Note, а не Invoice Received?
Нужно ли, если верно то, что написано, в результате генерить Tax Invoice Received ?
Case 10.
deferred expenses. Например. купили годовое обслуживание оборудования в 2017. Списываем помесячно на расходы соотв. часть суммы. После начала 2018 - добавляем НДС